相关处、部、室：
为了构建“管理制度化、制度流程化、流程岗位化、岗位职责化、职责表单化、表单信息化”的内控链条，有效推动学校内部控制工作从“立规矩”向“见成效”转变、从“面上推进”向“重点突破”转变，切实保障内部控制制度的落地实施，根据学校2019年度内部控制工作计划安排，结合教育部巡视整改和校长离任审计整改要求，现就启动关键领域和关键环节内部控制表单建设工作通知如下：
一、充分认识建设内部控制表单的意义
内部控制表单是内部控制制度和流程的载体，是以直观的图形或简洁的文字将制度和流程中的关键节点以表格的方式予以呈现，它完整记录一项业务从申请、审核、审批、执行、再审批的过程。内部控制表单建设是将内部控制落到实处的一项重要举措，也是把内部控制的风险、关键节点、控制措施、控制责任证据化，留下实际控制痕迹，为我们下一步进行内部控制测评提供重要的依据。同时，表单化管理可以通过信息技术更好地提高管理水平和工作效率。
二、注意把握内部控制表单建设的原则
内部控制表单编制坚持重要性、一致性、可行性原则，在制定过程中要认真学习领会相关制度，深入思考业务流程需要控制的重点领域、关键环节以及关键节点，系统化分析并合理选择最优的方案，通过表单模板化管理提高工作效率，具体要求如下：
（一）坚持重要性原则。本次内部控制表单体系设计重点关注预算、收入、支出、采购、资产、合同以及工程管理七个领域中重要的审核审批表单，有侧重地提高内部控制的效率和效果。
（二）坚持一致性原则。表单包含内容和逻辑关系要与组织架构、岗位设置、权责分工以及内部控制制度、流程规范相一致，既要还原业务发生的全过程，又要符合内部控制制度要求。
（三）坚持可行性原则。表单栏目的设计要突出重点内容、关键节点、重要岗位及责任区分，填写规则和质量要求应当具体，审核审批责任明确，以便于明确填写过程及责任的区分，简洁明晰、一目了然，具有较强的可行性，以便于操作。
三、适度确定内部控制表单建设的范围
经多次讨论并报主管领导同意，本次表单建设范围确定在预算、收入、支出、资产、采购、合同和工程项目管理七个模块，且只对包含申请、审核、审批、执行、再审批的关键环节、关键节点内部控制业务流程编制表单，总计需要编制11个表单（详见附件一）。
四、具体要求
表单化管理是学校内部控制规范化管理的一个重要步骤，是解决内部控制制度如何“落地”的重要举措，是学校内部控制管理中便捷、高效的文件处理方式。各单位领导要高度重视，指定专人负责此项工作，按照“制流一体、表单承载”的思路，认真研究各项业务管理的整个流程、分析管理过程中的重点、难点和关键控制点，结合工作实际建立和完善各项内部控制表单体系，并于11月30日前完成此次内部控制表单建设工作，将表单电子版报送内部控制办公室。
内部控制办公室
2019年10月22日
