2021年是“十四五”规划开局之年，也是我校进一步完善学校法人治理结构，全面推进依法治教、依法治校，努力实现学校治理体系和治理能力现代化的攻坚期。我校内控工作以《教育部关于进一步加强高等学校法治工作的意见》和《教育部直属高校经济活动内部控制指南》为指引，贯彻落实全面从严治党和全面推进依法治校的要求，紧紧围绕《陕西师范大学2021年工作要点》，坚持问题导向、目标导向、结果导向，坚持推进内部控制环境建设，持续推进合同、工程项目管理制度体系建设，纵深推进二级单位内控建设，加速推进业务与内控信息一体化建设，健全内控机制，强化内控执行，压实内控责任，让内控真正成为防止错弊的“规”和“矩”，发现问题的“显微镜”和“放大镜”，整改问题的“鞭”和“尺”，为健全依法治校制度体系，推进高校治理体系和治理能力现代化提供有力支撑，为学校事业健康发展保驾护航。
一、固本强基，优化内控环境
以学校机构和新一轮干部换届调整为契机，以建立“分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗”的权力制衡机制为方向，会同组织人事部门，积极推进组织机构、运行机制的“撤、并、立”整合，提升关键岗位与人员的匹配度；规范部门领导班子分工、部门委员会设置，推进管理、决策科学化、民主化、法治化；建立部门职责清单、部门内设机构职责清单、岗位职责清单和内部轮岗制度，健全决策、执行、监督交互制衡的全过程管控体系。
二、查漏补缺，完善制度体系
坚持问题导向,针对政治巡视和经济责任审计提出的问题，逐条梳理短板漏项，下大力气推进收入分配、票据管理、合同管理、财务二级监管、基建工程变更以及修缮工程管理等规章制度建设，切实有效堵塞风险漏洞。编制《陕西师范大学内部控制制度汇编》（第二版），优化《财务管理内部控制手册》和《陕西师范大学内部控制岗位职责手册》，形成经济业务全覆盖、制度流程全覆盖和岗位职责全覆盖的内部控制管理体系。
三、纵深推进，延长内控“触角”
全面落实《陕西师范大学二级核算单位内部控制建设方案》，统筹二级单位制度、流程、岗位职责和信息化管理顶层设计，对事业、企业及非盈利性质单位进行分类指导，分阶段稳妥推进二级单位的内部控制建设，逐步形成纵向到底、横向到边的内部控制格局，努力实现学校经济活动全过程、全方位、全员控制的“三全”控制目标。
四、狠抓重点，紧盯“要害部位”
以防范重大风险和解决突出问题为导向，紧盯重点部门和核心控制环节，建立重点部门内部控制清单，突出优化核心控制，在对核心控制风险进行定性和定量相结合评价的基础上，建立重点部门内部控制重大缺陷“台账”。聚焦重大缺陷，重点突破，逐项整改，“销号”处理，让内控真正成为防止错弊的“规”和“矩”，发现问题的“显微镜”和“放大镜”，整改问题的“鞭”和“尺”，切实防范和化解廉政风险和经济业务风险，进一步提高内部控制效率和效果。
五、补齐短板，规范合同管理
进一步梳理合同管理中存在的问题,以学校机构改革为契机，推动党委校长办公室制定合同管理办法和部门业务合同管理细则。制订各类合同标准规范文本并推广使用，加强重大合同合法合规性审核，努力构建“统一授权、归口管理、分类负责”的合同管理机制，防范合同管理风险，保护学校合法权益，保障学校各项事业健康发展。
六、防腐堵漏，健全监督机制
一是强化全覆盖、全过程、全方位经费支出监控。协助财务处制定《陕西师范大学财务稽核管理办法》，明确稽查范围、职责、内容、程序等；以“资金监控大数据信息系统”为抓手，建立大数据监控规则策略和财务审查信息联动机制，利用系统对财务报销数据的自动筛查功能，实现对关联方交易、连号发票拆分、违规使用专项经费等异常报销实时预警拦截。
二是创新“以评价为抓手”的监督机制。坚持“以评促建”原则，采取综合评价、专项评价、嵌入式评价相结合，内控建设和审计评价相融合的方式，将监督检查和自我评价作为内控机制得以有效实施的重要保障，聚焦重点业务、关键岗位、高风险领域，强化内控风险评估、执行自查和专项评价，有效推进以制度管人，按流程规范办事，杜绝制度与执行“两张皮”的现象，提升内部控制适应性、有效性和执行力。
七、蹄疾步稳，推动“业”“控”融合
坚定不移走“管理制度化、制度流程化、流程信息化”的内部控制建设之路。以各部门已经建成的经济活动管理信息系统为基础，与相关负责人进行充分的沟通协商，借助信息化建设与管理处（网络与信息安全办公室）的技术支持，在现有系统中嵌入内部控制审批流程、审批节点和审批权限。发挥信息化建设与管理处（网络与信息安全办公室）对学校网络信息管理的主导作用,督促其制定《陕西师范大学教育数据管理办法》，建立学校数据治理工作机制和管理框架；依托数据交换平台和数据管理中心，拓展数据共享和应用的广度和深度，稳妥推动预算、收支、资产、采购、科研、人事、教务等业务管理信息系统间的数据交互、提取、应用。根除业务管理系统与内部控制体系“两张皮”和“信息孤岛”现象，实现业务管理与内部控制有效融合，提升学校治理体系和治理能力现代化水平。
