校内各相关单位:
为了全面推进学校内部控制建设和实施工作，有效防范各类经济风险，确保各项经济活动安全有效运行，根据教育部《关于开展2017年内部控制报告编制工作的通知》《关于开展2017年度直属高校财务管理情况自评工作的通知》要求和《内部控制办公室2019年度工作计划》安排，经学校内部控制领导小组研究决定，在校内开展预算、资产、收入、支出、采购、工程、合同七个模块内部控制风险评估和执行检查工作，现将有关事项通知如下：
一、工作内容
本次风险评估和执行检查围绕预算、资产、收入、支出、采购、工程、合同七类重要经济业务，重点检查各单位内部控制机制建立情况，经济活动决策、执行、监督是否实行有效分离，内部管理制度和流程规范是否健全、执行是否有效，经济活动关键环节的风险是否得到有效控制，是否存在其他风险；确定风险等级，对风险产生的原因进行分析研判；制定风险应对方案，并切实实施；梳理单位内部及单位之间存在的责任划分不明晰、业务衔接不顺畅等制约内部控制实施的突出矛盾和问题，以评促改，以评促建，堵塞内部控制漏洞，进一步完善学校内部控制制度、流程和职责体系。
二、工作安排
（一）自评报告阶段（10月23日至11月5日）
各相关单位要在对各项业务环节内部控制工作进行全面梳理的基础上，对照下发的《***业务风险与控制措施自评明细表》逐项进行核实，如实填写《***业务风险与控制措施自评明细表》，撰写《内部控制风险评估报告》，全面总结内部控制制度建设和实施情况，真实反映本单位在内部控制方面存在的问题，分析问题产生的原因，提出加强风险控制的整改意见和建议。
（二）评估实施阶段（11月6日至11月30日）
内部控制办公室对各部门报送的《***业务风险与控制措施自评明细表》《内部控制风险评估报告》进行汇总，对现存的重大风险逐单位进行调查核实，分析内部控制存在的问题和实际困难，共同研讨整改措施，撰写《学校内部控制风险评估报告》，提交学校内部控制领导小组研究，制定整改方案，督促各相关单位落实整改。
三、工作要求
（一）高度重视。开展内部控制风险识别和风险评估，据实排查目前存在的现实风险和潜在风险，对于构建学校风险管理体系、堵塞管理漏洞、防治腐败、保护学校财产安全具有重要意义。各单位领导务必高度重视，确定具体牵头科室或指定具体负责人与经办人，认真研究风险评估的各项内容，对照《***业务风险与控制措施自评明细表》，核查所涉各项经济业务是否存在风险，并分析成因，提出整改措施。
（二）客观真实。开展内部控制风险评估，旨在以评促建、以评促管，是进一步完善学校内部控制的重要依据。各单位一把手是内部控制管理的第一责任人，要确保风险评估和执行检查结果的客观、真实、完整，杜绝弄虚作假、走过场等可能导致评估结果不真实和执行不到位的现象。
（三）及时报送。各单位要认真核实并填写《***业务风险与控制措施自评明细表》，如实撰写《***单位内部控制风险评估报告》，对存在的中级以上风险详细报告风险案例及产生的原因，于2019年11月6日前提交内部控制办公室，电子版发送至内部控制办公室邮箱neikong2016@snnu.edu.cn，纸质版经单位主要负责人签字并加盖单位公章后报送至内部控制办公室（校务楼629室）。
附件：
1.预算业务风险与控制措施自评明细表
2.收入业务风险与控制措施自评明细表
3.支出业务风险与控制措施自评明细表
4.采购业务风险与控制措施自评明细表
5.资产业务风险与控制措施自评明细表-货币资金
6.资产业务风险与控制措施自评明细表-实物资产
7.资产业务风险与控制措施自评明细表-对外投资
8.工程项目（基建、修缮）风险与控制措施自评明细表
9.合同业务风险与控制措施自评明细表
内部控制办公室
2019年10月22日
